完美影视作价27亿借壳金磊股份

　　停牌近5个月的金磊股份，今日终于揭开资产重组的面纱，公司将华丽“变身”成为影视行业的一员。重组草案显示，公司将置入完美影视100%股权，主营业务则由炉外精炼用耐火材料的研发、生产和销售转变为影视剧投资、制作和发行，公司控股股东将变更为快乐永久（完美影视大股东），实际控制人变更为池宇峰，构成借壳上市。公司股票将于9月1日复牌。

　　根据重组草案，本次重大资产重组方案包括重大资产置换、发行股份购买资产和置出资产转让。具体来看，公司以全部资产及负债与交易对方石河子快乐永久股权投资有限公司、天津广济企业管理咨询合伙企业（有限合伙）等持有的北京完美影视传媒股份有限公司 100%股份的等值部分进行置换。拟置入资产作价为27.26亿元，扣除5.22亿元的置出资产，差额部分22.04亿元由公司发行股份购买，发行价格为7.66元/股，合计发行股份28770.7万股。

　　交易完成后，金磊股份将持有完美影视100%的股权，上市公司现有资产、负债、业务等将被剥离，完美影视的影视剧业务、艺人经纪业务等盈利能力强的优质业务同时注入上市公司。交易完成后，完美影视可实现与A股资本市场的对接，进一步推动完美影视的业务发展，并有助于提升企业的综合竞争力和行业地位。

　　据介绍，完美影视主营业务为电影的制作、发行及衍生业务；电视剧的制作、发行及衍生业务；艺人经纪服务及相关服务业务，具有较好的盈利能力和发展空间。2013年，完美影视投资拍摄取得发行许可证的电视剧产量达到530集，电视剧业务收入达9.1亿元，均处于行业前列。

　　艺恩咨询数据显示，完美影视凭借《咱们结婚吧》、《陆贞传奇》、《打狗棍》、《小爸爸》、《老有所依》占据2013年收视率前30席之中的5席，位居行业前列。综合电视台收视率与网络播放看，在TOP30的剧目中，完美影视的总收视率和播放总量均排名第一。

　　公告显示，完美影视通过排他协议、共同设立公司等模式，与赵宝刚、滕华弢、刘江、郭靖宇等业内顶尖的影视创作人才建立了紧密的合作关系。由于这些行业优秀导演、制片人的存在，公司形成了业内领先的制作能力和资源集聚能力，不断推陈出新，保持了电视剧行业的绝对优势地位。

　　拍摄的剧集如此叫好叫座，完美影视自然业绩不俗。数据显示，其2011年至2014年1-4月，营业收入分别为2.5亿元、5.88亿元、9.9亿元和1.46亿元，净利润分别为6596.06万元，3052万元、1.3亿元和2891.96万元。电视剧收入增长迅速，2012年较2011年增长了232.77%，2013年较2012年增长了65.62%，复合增长率为134.76%。

　　金磊股份表示，本次交易完成后，公司2013年各项盈利指标均有较大幅度的提升，其中营业利润、利润总额、净利润等增长幅度较大，上市公司的盈利能力明显提升。根据《业绩补偿协议》，完美影视承诺本次重大资产重组完成后拟置入资产2014年、2015年及2016年三个年度合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别将不低于1.75亿元、2.4亿元和3亿元。而2013年，金磊股份归属于母公司所有者的净利润为1670万元。